三公经费与差旅费用报销指南
大家好，今天来为大家解答三公经费与差旅费用报销指南这个问题的一些问题点，包括也一样很多人还不知道，因此呢，今天就来为大家分析分析，现在让我们一起来看看吧！如果解决了您的问题，还望您关注下本站哦，谢谢~
“三公”经费，是指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费及购置费。
1、因公出国（境）费用
定义：是指工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。使用财政资金出国的都在此范围内，包括访学、科研项目出国。
管理单位：XXXXX
报销资料必备要素：
1）有团组负责人审核签字的出国任务批件。（省外事办、省财政厅审核批复的批文。用财政资金支付的都必须经过财政审核；无财政预算、无审核批件的出国行为，是违规行为。）
2）护照复印件。护照包括签证和出入境记录。
3）有效费用明细票据。(电子发票需附税务局网站查验证明)
4）国外费用报销汇总单。用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字（金额按照当天汇率换算），由团组负责人审核签字。
5）其他资料。可以说明出国团组人员、天数、路线、经费预算的其他文件或报告、通知。
开支范围：
开支范围包括：协议约定的培训费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。（必须是出国协议规定的各种费用。）
不得报销与出国任务无关的开支。
不予报销的开支：
违规扩大出国经费开支范围的；擅自提高经费开支标准的；虚报团组级别、人数、国家数、天数等，套取出国经费的；使用虚假发票报销出国费用的。
注意点：外文票据应附中文翻译件和银行付款凭据，中文翻译件应由单位负责人审核签字。
2、公务接待费
定义：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。包括用于接待的住宿费、餐费等费用。
管理单位：XXXXX
报销资料必备要素：
1）公函。派出单位公函或本单位邀请函。
2）接待报批单。党院办印制的《公务接待安排食宿审批表》。
3）接待清单。
4）发票或合规收据。
开支范围：
各类公务接待费用，包括餐饮、住宿等费用。
不予报销的开支：不得报销无公函和无实质内容的接待费用、不得在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅费、会议、培训等费用。不得超标准接待。
3、公务用车运行维护经费
定义：是指公务运行发生的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。
管理单位：XXXXX
报销资料必备要素：
1）燃料费：定点加油站出具的正规发票、公务卡结算的POS小票、车辆加油明细单。
2）维修费：政府采购规定的定点维修单位出具的正规发票、维修清单、维修材料入库单。
3）停车过路费：和车牌号一致的过路费、加盖收费章的停车场的停车费。
4）保险费：标注车辆信息、保险明细的保险票据。
开支范围：
公务用车保险、维修、加油等按照政府采购程序实行定点管理，并使用公务卡结算。
不予报销的开支：
不得在公务用车运行维护费中列支非本单位的车辆费用。
注意点：单车核算。
4、公务用车购置：
定义：指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
管理单位：XXXXX
报销资料必备要素：
1）购车发票。
2）购置车辆的批件。
3）政府采购合规手续。
4）车辆入库单。
5）其他相关资料。
二、会议费
定义：单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。指本单位组织召开的会议，并不是指外出参加会议。
管理单位：XXXX
报销资料必备要素：
1、会议审批文件。
2、会议通知及实际参会人员签到表。
3、发票，及定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单。
4、其他相关资料。
开支范围包括：
会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费、会议所需办公用品等与会议有关的费用。
不予报销的开支：
各类会议一律不制作、不发放纪念品和文件包；笔记本、笔等会议文具不统一发放，实行按需领取；不得使用会议费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产以及开支与会议无关的其他费用；不得组织会议成员旅游和与会议无关的参观；不得额外配发洗漱用品。
三、培训费
定义：学院使用财政资金举办的三个月以内的岗位培训、任职培训、专业业务培训等。
管理单位：XXXXXX
报销资料必备要素：
1、培训通知。
2、实际参训人员签到表、讲课费签收表、培训机构出具的原始明细单据。
3、电子结算单、发票。
4、其他资料。
开支范围包括：
住宿费、伙食费、培训场地费、其他费用（主要包括：培训资料费、交通费、现场教学费、授课教师交通费、食宿等支出）。
讲课费执行标准（税后）：
1）副高级技术职称专业人员每半天（实际讲授课2小时以上，）最高不超过1000元；
2）正高级技术职称专业人员每半天最高不超过2000元；
3）院士、全国知名专家每半天一般不超过3000元。
其他人员讲课参照上述标准确定。
不予报销的开支：
培训住宿不得安排高档套房、不得额外配发洗漱用品、培训期间不得组织调研、考察、参观。
四、租车费（其他交通费用）
定义：公务活动中租赁社会车辆发生的费用支出。我院在顶岗实习支教、学生社会实践活动、系部开展的部分活动中有租车行为。
管理单位：XXXXXX
报销资料必备要素：
1）发票。
2）租车协议。与国家正式批准的正规运输公司签订用车租赁合同，详细写清乘车人数、路线、车辆数、使用天数及相关费用等。
3）其他需要的说明。提供有关租车的事由、地点、特殊情况的租赁说明。
租车事项要公务卡或银行转帐方式结算，不得现金垫付。
五、差旅费
定义：是指单位工作人员或项目合作人员出差的住宿费、旅费、补助费等。开支范围包括城市间交通费、住宿费、补助费等。适用于外出公务、参会、参加培训。
管理单位：XXXXX
报销资料必备要素：
1）出差审批表。出差事前审批，本部门教职工出差由部门负责人审批签字；部门负责人出差由分管院领导审批签字；乘坐飞机出行的一律由分管院领导审批签字。
2）发票。机票、车票、住宿费、会议费、保险费、发票邮寄产生的快递费等正规发票凭证。
3）会议通知。
4）其他相关资料及说明。
开支范围包括：
城市间交通费、住宿费、伙食费补助和市内交通费补助。
1）城市间交通费。
交通工具及级别 | 火车（含高铁、动车、全列软席列车） | 轮船（不包括旅游船） | 飞机 | 其他交通工具（不包括出租车） |
省级及相当职务人员 | 火车软席（软座、软卧），高铁、动车商务座，全列软席一等座 | 一等舱 | 头等舱 | 凭据报销 |
厅局级及相当职务人员 | 火车软席（软座、软卧），高铁、动车一等座，全列软席一等座 | 二等舱 | 经济舱 | 凭据报销 |
其余人员 | 火车软席（软座、软卧），高铁、动车二等座，全列软席二等座 | 三等舱 | 经济舱 | 凭据报销 |
未按规定等级乘坐交通工具的，超值部分由个人自理。
2）住宿费：
住宿费依照行政级别、出差地域、出差季节，标准内实报实销。忻州市境内（指各县）出差，住宿费限额标准为：厅级及相当职务人员每人每天400元，处级及以下人员每人每天240元。
省级及相当职务人员住普通套间；厅局级及相当职务人员住单间或标准间；其余人员住标准间。
3）出差补助：
出差交通费补助80元/人/天，伙食费补助因地域不同而标准不同，一般为100元/人/天，特殊地域为120元/人/天。市境内（指各县）出差，伙食补助费标准每人每天60元，交通费补助每人每天30元。(此标准以当地财规定标准为准）
学院安排交通工具外出办理公务出差且当日返回，乘车人和驾驶人可领取伙食补助100元/天（市县标准30元/天），凭出差审批单、派车单（标明驾车人、往返时间）核发，市内交通费不予补助。
不予报销的开支：
无出差审批手续的不予报销；审批单不得涂改、不得随意添加内容、无正当理由的“早去迟回”、绕道前往、非本人的出差费用、超出标准的费用等不予报销。
注意事项：
1）实际发生住宿费而无住宿费发票的，因住在自己家中或出差地点偏远无法取得
住宿发票，由出差人员说明情况，经部门领导批准后，可报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。其他情况一般不予报销差旅费。
2）未经审批乘坐飞机出行的，超出乘坐高铁车票价格部分有个人负担。
3）伙食补助费、市内交通费按出差自然（日历）天数计算。
4）报销时必须附会议或培训通知。教职工外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，只报销往返城市间交通费，会议及培训期间不再享受交通补助。
5）乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
不得重复购买。
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用户评论
这个指南真是太棒了！终于有个明确的地方说明三公经费和差旅费用的报销流程，原来是这么多细节啊！以後做事更不会弄错，感谢博主分享！
有5位网友表示赞同！
我觉得这篇文章写得很清楚，列举的例子也比较贴合实际情况。作为机关工作人员，一定要记得关注这些规定，不能因为疏忽而导致不合理报销。
有6位网友表示赞同！
以前一直搞不明白三公这些费用怎么报销，看了这个指南一下子就明白了！真希望能早点知道这些信息，才能省下不少麻烦和时间。
有15位网友表示赞同！
我觉得这篇文章还是比较实用的，毕竟现在一些部门对报销的审核标准越来越严格了
有14位网友表示赞同！
作为一名预算员，我经常会用到这个指南，它能够帮我更好地理解三公经费和差旅费用相关的政策规定，提高工作效率。
有20位网友表示赞同！
这篇文章写的太专业了，好多术语我不太明白。希望能用更通俗易懂的方式解释一下，这样才能让更多人理解。
有9位网友表示赞同！
我觉得指南中的某些部分不太详细，比如针对不同情况的报销标准和注意事项可以补充说明一下
有13位网友表示赞同！
还是觉得报销流程太复杂了，感觉很多规定都是为了多层审批而设置的，让人很头疼。
有18位网友表示赞同！
希望以后能定期更新这个指南，因为政策可能会变化，要及时跟上最新的规定才能避免不必要的错误和麻烦。
有12位网友表示赞同！
我有一个朋友在单位经常被罚款是因为报销问题，看来学习这篇文章真的很有必要！
有18位网友表示赞同！
对于一些特殊情况的报销，指南好像没有提及，例如海外差旅费用或者科研经费的使用规则等。
有10位网友表示赞同！
希望能提供更多对不同部门或人员的工作场景下的实际应用案例，这样更容易帮助大家理解和应用这些规定
有14位网友表示赞同！
我觉得这个指南很全面，涵盖了大部分关于三公经费和差旅费用的报销问题。对想要了解这两个方面政策的人来说是非常宝贵的资源！
有17位网友表示赞同！
建议可以添加一些常见问题的解答部分，这样更加方便大家查阅和理解。
有12位网友表示赞同！
如果能将指南以电子版形式发布到官网上，方便大家随时查看和下载，那就更好了！
有12位网友表示赞同！
本文由发布，不代表环球签证网立场，转载联系作者并注明出处：https://www.global-visa.net/ozqz/4283.html
用户评论
终于看到了详细的“三公经费”报销说明！这也太难懂了，感觉条款一堆，还是希望能简化一下，方便普通群众理解
有15位网友表示赞同！
这份“三公经费”及差旅费报销指南，应该被放在显眼的地方，方便大家查询了解。希望所有有关部门都能严格执行相关规定，避免不必要的资金浪费。
有18位网友表示赞同！
之前听别人说“三公经费”报销流程复杂，现在看明白了！确实有很多详细的操作规范和注意事项需要注意呀，还是很有用的。感谢官方的用心整理
有12位网友表示赞同！
每次看到这种关于“三公经费”的消息，都觉得好像都是空话。希望这些规定能真正落实到位，而不是成为纸上談兵的一份文件。
有5位网友表示赞同！
作为老百姓，我更在意的是我们的税金究竟是怎么花的？这“三公经费”及差旅费报销的具体内容，应该要更加透明化、公开透明！
有14位网友表示赞同！
这个 “三公经费”及差旅费 报销说明 好复杂啊! 还有那么多具体的条款和细则，我们普通人都很难理解吧？
有10位网友表示赞同！
这份“三公经费”报销指南应该定期更新，随着政策和现实情况的变化而调整完善，才能更加符合实际需求。
有6位网友表示赞同！
我觉得这份 “三公经费” 及差旅费报销须知 做得很不错了，明确每一项的标准和流程，这样才能避免不必要的误会和争议。
有13位网友表示赞同！
政府要重视对“三公经费”及差旅费报销 的透明度和监督力度，才能真正做到公开、公正、公平！
有11位网友表示赞同！
这说明部门越来越重视“三公经费”，但我想知道这些规定对实际的资金使用效果如何？ 咱们国家真能节约“三公经费”吗？
有8位网友表示赞同！
希望这次出台的“三公经费”及差旅费报销须知 能真正收到实效，杜绝一切不合理和非法支出！
有12位网友表示赞同！
我虽然不是政府工作人员，但对于“三公经费”的使用应该很关注吧？ 希望以后能更加透明化，让我们知道 taxpayers 的钱怎么花的使用了!
有10位网友表示赞同！
看了 “三公经费”及差旅费报销须知 一下儿挺复杂的, 感觉还是建议用一些图表或者案例的方式来解释更直观易懂!
有18位网友表示赞同！
我个人觉得"三公经费"的标准其实可以再进一步规范，比如差旅费的标准根据出行目的和距离进行区别设置更为合理。
有17位网友表示赞同！
希望能看到更多关于控制“三公经费”的措施，例如限制高级官员出国考察次数、提高对外机构支出审核效率等！
有6位网友表示赞同！
“三公经费”及差旅费报销须知 这份说明其实挺长的，希望大家认真阅读了解，共同监督！
有8位网友表示赞同！
这份关于“三公经费”的指南对我帮助很大，现在我终于明白为什么以前总是看到有关它们负面新闻
有7位网友表示赞同！
我是政府工作人员，这份 "三公经费"及差旅费报销须知对我工作很有指导意义，希望能按时学习和消化相关内容！
有7位网友表示赞同！